ميثاق السلوك المهني – ESG Invest

تحافظ ESG Invest على هياكل حوكمة تدعم التطبيق المتسق لهذا الميثاق. تُحدَّد مسؤوليات الإشراف على المنهجية والتنفيذ التحليلي وضوابط البيانات وإصدار التصنيفات بوضوح. وتحظى هذه العمليات بدعم من الامتثال وإدارة المخاطر والإشراف على مستوى مجلس الإدارة. والأهم من ذلك أن ESG Invest تعمل باستقلالية تامة عن أنشطة الاستشارات التابعة لـ Sustainability Excellence، وتتجلى هذه الاستقلالية في فرق إدارية منفصلة وأنظمة معلومات وهياكل مكافآت وعمليات صنع قرار مستقلة.

تطبق ESG Invest إجراءات مكتوبة وآليات مراجعة لصون الجودة التحليلية. تستند التصنيفات والدراسات بصورة رئيسية إلى المعلومات المُفصح عنها علناً مما يعكس قابلية التتبع والمعاملة المتساوية. يتبع المحللون منهجيات موثّقة تُطبَّق بصورة منهجية وتُراجع دورياً. وقبل النشر، تخضع المخرجات لفحوصات ضمان الجودة الداخلية التي تتحقق من تماسك الأدلة وتفسيرها. ويتلقى المحللون تدريباً مهنياً لضمان تطبيق المنهجية باتساق، ويحظون بدعم من خلال أطر التعلم المستمر.

الاستقلالية هي أساس مصداقية ESG Invest وسلامتها التحليلية. تُشغّل المنظمة أنظمة منظّمة لتحديد أي ظرف قد يُخل بالنزاهة ومنعه وإدارته والإفصاح عنه. يُضمّن هذا الميثاق إطار إدارة تعارض المصالح المعمول به منذ أُرسي عام 2014، والذي يواصل تشكيل التوقعات الأخلاقية المطبّقة على جميع المحللين وصانعي القرار.

لا تزال المبادئ التي يرتكز عليها هذا الإطار محورية حتى اليوم. يُتوقع من المحللين أداء عملهم بموضوعية من خلال تفسير الأدلة وفق المتطلبات المنهجية الراسخة حصراً؛ والحياد برفض أي شكل من أشكال الإغراء أو الضغط أو التأثير الخارجي؛ والمساواة بتطبيق معاملة تحليلية متطابقة على جميع الكيانات بصرف النظر عن موقعها أو ملفها أو علاقاتها بأصحاب المصلحة أو مكانتها بوصفها عميلاً؛ والسرية بحماية أي معلومات غير عامة أو حساسة تجارياً يتم الحصول عليها خلال العملية التحليلية.

يجب أن يظل الحكم التحليلي بعيداً عن أي تحيز تجاري أو علائقي أو شخصي. ولا يجوز أبداً أن تتدخل المعتقدات الشخصية أو التفضيلات أو الانتماءات في عملية التسجيل أو التفسير. ويُحظر على المحللين العمل في أي تقييم يوجد فيه تعارض حقيقي أو متصوَّر — بما في ذلك المواقف المتعلقة بالمصالح المالية في كيان مُصنَّف، أو علاقات العمل أو التجارية الحديثة مع ذلك الكيان، أو الروابط العائلية المقربة مع إدارته أو موظفيه. وعند نشوء مثل هذه المواقف، يجب الإفصاح عنها فوراً وإعفاء المحلل من العمل ذي الصلة.

وبالمثل، تُرفض الهدايا أو الضيافة أو المزايا العينية من المنظمات التي تشملها أعمال ESG Invest رفضاً قاطعاً أو تُبلَّغ رسمياً للإدارة. وأي صلات شخصية أو ظروف يمكن أن تُفضي بصورة معقولة إلى تعارض متصوَّر أو فعلي يجب الإفصاح عنها للقيادة العليا لاتخاذ الضمانات المناسبة.

ولتعزيز الاستقلالية، لا تربط ESG Invest مكافآت المحللين بالأداء التجاري للكيانات المُصنَّفة أو بأي نتائج تجارية تنبثق عن نشاط التصنيف.

تلتزم ESG Invest بشرح أساس تصنيفاتها ومنتجات بياناتها ومعناها. تُشرح بنية المنهجية ومبادئ التسجيل وتسلسل استخدام البيانات ومعالجة محدودية الإفصاح وتفسير نتائج التصنيف في تقارير التصنيف والمواد الداعمة. وبينما يبقى معايرة الملكية الفكرية سرية لحماية حقوق الملكية الفكرية، يتمكن أصحاب المصلحة من فهم كيفية التوصل إلى النتائج وكيف قد تتطور المنهجيات. وتُبلَّغ التغييرات الجوهرية في المنهجية مسبقاً لمنح أصحاب المصلحة المتأثرين الوقت الكافي لفهم التأثيرات المحتملة.

تحمي ESG Invest المعلومات غير العامة المُشاركة خلال التعامل مع الكيانات المُقيَّمة. تُستخدم المواد السرية لأغراض تحليلية حصراً، وتُخزَّن بأمان، ولا يصل إليها إلا الموظفون المخوّلون. هذه الحمايات متجذّرة في العمليات الداخلية، ومُعزَّزة بالشروط التعاقدية ومدعومة بتدريب الموظفين.

تتعامل ESG Invest مع الشركات المُصنَّفة بأسلوب منظّم وعادل ومستقل. بعد اكتمال التقييم، تحصل كل شركة على نسخة مجانية من تقرير تصنيف ESG الخاص بها. يتيح ذلك الاطلاع على العوامل المُسهِمة في التصنيف ويُبرز نقاط القوة والثغرات في الإفصاح. ولأن تقييماتنا تعتمد حصراً على المعلومات المتاحة للعموم، يُتيح إصدار مسودة التقرير للشركات مراجعة المحتوى الواقعي. وتُمنح الشركات فترة مراجعة معقولة للتحقق من الدقة الواقعية.

ترحب ESG Invest بالتوضيحات الواقعية لأنها تعزز الدقة التحليلية. تُدرج التصحيحات الواقعية الموثّقة في ملفات التصنيف عبر عملية ضمان جودة موثّقة. ولا يشمل التعامل التفاوض على الدرجات أو إعادة النظر في تطبيق المنهجية. تعمل آلية مراجعة الدقة بوصفها خطوة تحقق دون التأثير في الحكم التحليلي أو تجاوز تطبيق معايير التسجيل. ويخضع تعامل الجهات المُصدِرة لمبدأي الشفافية والمعاملة المتساوية.